确定审核目标：明确内审的目的、范围、审核小组、日程安排、审核依据等。

制定内审计划：根据管理体系需求，由管理运营部人员提出审核需求，制定《内部审核计划》，并上报管理者代表审核，由Zui高管理者批准。

审核组组成：内审组长由管理者代表担任或指定，确保审核员与被审核对象无直接领导关系或审核内容与其工作无直接关系。

收集资料：审核组收集相关的体系文件（包括管理手册、程序文件、作业文件、记录）和有关的法律法规。

发送审核通知：提前5个工作日向受审核部门发送内部审核通知，确保受审核部门有足够的时间进行准备。

编制内审检查表：审核组根据内审计划编制《内审检查表-Checklist》，确保审核的全面性和系统性。

实施审核：按照内审计划和检查表，审核员对受审核部门的信息安全管理体系进行审查，包括政策、程序、文件和记录的审查，以及与相关人员的面谈等。

记录发现：审核员应详细记录审核过程中发现的问题、弱点和改进机会。

编写审核报告：审核员根据审核记录编写内部审核报告，总结发现的问题、弱点和改进机会，并提出相关的改进建议。

报告与沟通：将审核报告提交给管理者代表和Zui高管理者，并与受审核部门进行沟通，确保其对审核结果和改进建议有充分的理解。

跟踪验证：受审核部门应根据审核报告中的改进建议采取适当的措施，消除发现的不符合项。审核员应对所采取措施的情况进行跟踪验证，确保不符合项的结案。

内审周期：一般情况下，组织应每年至少进行一次内部审核，以确保信息安全管理体系的持续有效性和符合性。

频次调整：在特定情况下，如组织结构或职能发生重大变化、信息安全管理体系出现重大变化等，管理者代表可以决定增加内审的频次。

所有关于内审的记录，包括计划、通知、检查表、报告等，应由信息安全战略推进组或指定的部门进行保存，以备后续参考和查阅。